Styrelsens rapport om intern kontroll

Styrelsens rapport om Intern Kontroll för räkenskapsåret 2009

Bakgrund

Enligt aktiebolagslagen och Svensk Kod för Bolagsstyrning är styrelsen ansvarig för den interna kontrollen.

Denna rapport har upprättats i enlighet med 6 kap 6§ i Årsredovisningslagen (1995:1554) och är därför begränsad till den finansiella rapporteringen. Denna rapport är inte en del av de formella årsredovisningshandlingarna.

Swedfunds system för intern kontroll är utformat för att hantera, snarare än att eliminera, risken för att misslyckas med att nå affärsmässiga mål och ger endast en rimlig försäkran mot väsentliga felaktigheter eller brister i den finansiella rapporteringen.

Kontrollmiljö

Bolaget har upprättat ett ramverk för bolagsstyrning, inklusive bolagsordning och arbetsordning för styrelsen. De viktigaste delarna i kontrollmiljön inom ramverket inkluderar tydliga referensramar för styrelsen med dokumenterad beslutsdelegering från styrelsen till VD, organisatorisk struktur, kompetens hos anställda, policys, rutiner och ramverk.

Beslutsdelegering finns dokumenterad i en attestordning vilken ger klara instruktioner till avdelningscheferna.

Kompetens och förmåga hos anställda betonas med fortlöpande utbildning, praktik och utveckling.

Riskanalys

Bolagets risker i investeringsportföljen värderas vid varje kvartal genom ekonomisk utvärdering av bolagens resultat. Årligen genomförs en större genomgång där även miljö- och etiska risker utvärderas. Investeringsverksamheten utgör den väsentligt största förlustrisken för bolaget.

Löpande uppföljning av portföljbolagen där Swedfund är aktieägare sker även genom aktivt deltagande i styrelsearbetet i dessa bolag med interna och/eller externa styrelseledamöter.

Vid varje styrelsesammanträde i Swedfund sker en genomgång av investeringar under beredning samt uppföljning av investeringar där problem uppstått.
 
Bolagets likviditet förvaltas enligt ett strikt placeringsreglemente fastställt av styrelsen. Rapport över utfallet sker två gånger per år till styrelsen.

Kontrollaktiviteter

Intern kontroll omfattar samtliga avdelningar och inkluderar metoder och aktiviteter för att säkra tillgångar, kontrollera riktigheten och tillförlitligheten i interna och externa finansiella rapporter samt säkerställa efterlevnad av fastställda instruktioner och riktlinjer.

Internrevision

I enlighet med Koden och styrelsens arbetsordning utvärderar styrelsen årligen frågan om behovet av en sådan revision krävs. Styrelsen har inte funnit anledning att inrätta en sådan funktion då varken bolagets storlek eller omsättning ansetts motivera detta.